写于 2018-12-24 06:03:01| 88lifa.com| 金融
<p>新数据显示,大公司是外国腐败案件中最严重的罪犯之一,但他们也越来越多地监管自己和自我报告的贿赂案件</p><p>经济合作与发展组织分析了17个国家的427起外国贿赂案件,以确定谁在贿赂谁以及当局如何发现腐败行为</p><p>虽然报告中包含大量信息,但它并未包含有关特定公司或案例的具体信息,但侧重于广泛的模式</p><p>除其他事项外,研究人员发现,在他们通过内部审计发现问题后,有三分之一的腐败案件被有关公司自愿披露给执法部门</p><p>报告称,“这可能表明公司愿意在法律制度允许自愿披露的国家进行自我报告,特别是当这种行为导致减轻制裁时”</p><p>在许多情况下,自我报告的公司面临较轻的判决</p><p>在自我报告之后,最常见的贿赂案件曝光方法是在并购前进行尽职调查,占大约28%的案件</p><p>当地执法部门成功发现了13%的案件,调查性新闻发现了5%,而只有2%的案件被举报人曝光</p><p>经合组织的分析表明,近三分之一的公司自行报告了贿赂案件</p><p>经济合作与发展组织“为了打击腐败并赢得胜利,我们必须了解我们的敌人,”经合组织秘书长安吉尔古里亚在周二发布的报告中写道,并补充说新数据“让我们面对面敌人</p><p> “通常通过一系列离岸交易,多个中间人和复杂的公司结构进行伪装,对外国贿赂的侦查,调查和制裁需要专业知识,时间和合作</p><p>”调查结果是对427起涉及263人的外国贿赂案件的分析结果</p><p>从1999年2月到2014年6月,共有164家公司</p><p>结果显示,公司遇到麻烦的方式不同</p><p>研究人员还发现,尽管他们后来可能会说,53%的贿赂案件发生在公司管理层甚至是首席执行官的全面知识之下</p><p> “在大多数情况下,企业领导层参与或至少意识到外国贿赂的做法,反驳贿赂行为是对流氓员工的行为,”Gurria写道</p><p>这些数字还表明最有可能参与贿赂的公司类型</p><p> “我们已经了解到,各个部门向经济发展各个阶段的官员提供贿赂,”Gurria写道</p><p>然而,经合组织发现,近三分之二的外国贿赂案件仅发生在四个部门</p><p>采掘业和采矿业是迄今为止的领导者,占所有案例的19%</p><p>随后进行建设和运输,各占15%,而信息和通信公司占10%</p><p>当然,一旦报告了贿赂,公司就必须付钱</p><p>经合组织反贿赂公约要求各方“没收贿赂工具及其收益”,并规定“有效,相称和具有劝阻性”的制裁</p><p>最受欢迎的处罚方法是民事或刑事罚款,发生在261起案件中</p><p>否则,违法者将被没收,监禁或其他收益方式</p><p>报告显示,到目前为止,通过货币制裁共计54亿美元,主要是通过定居点而不是定罪</p><p> “通过这份报告,我向政府,企业和社会提出挑战,要求改变激励措施,”Gurria写道</p><p> “需要采取集体行动来赢得反腐败战争,我们现在比以往任何时候都更有能力预防,侦查和惩罚这一罪行,